Банковская тайна

БАНКОВСКАЯ ТАЙНА, обязанность кредитной организации, её служащих не разглашать информацию о клиентах и корреспондентах, состоянии их счетов и вкладов, а также проводимых клиентами операциях; разновидность коммерческой тайны. Опубликование акционерными банками балансов не исключает банковской тайны, поскольку сведения о банковских операциях обычно даются в самой общей форме, не раскрывающей конкретных сделок, проведённых банками, их связей с определённой клиентурой и т. д.

Тайной являются сведения: о счёте любого вида (расчётном, текущем, бюджетном, валютном, депозитном); о внутрибанковских счетах по учёту просроченных кредитов, покупки векселей; об открытии, закрытии, переоформлении, переводе счёта в другой банк и тому подобное; об операциях по счёту. Данные о привлечении и размещении друг у друга средств в форме депозитов, кредитов, размещении счетов через создаваемые расчётные центры и совершении других взаимных операций, предусмотренных лицензиями, выданными Банком России, также составляют банковскую тайну. Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Справки по операциям, счетам и вкладам юридических лиц и граждан в случаях, установленных законом, выдаются соответствующим органам: судам общей юрисдикции, арбитражным судам (судьям), Счётной палате Российской Федерации, органам федеральной налоговой службы, таможенным органам, а также органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, при наличии согласия на это прокурора, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.

За разглашение банковской тайны Банк России, кредитные, аудиторские и иные организации, а также их должностные лица и работники несут уголовную ответственность, включая возмещение нанесённого ущерба, в установленном законом порядке.

Наиболее строгие условия сохранения банковской тайны установлены в Швейцарии. Закон 1934 года предусматривает крупные штрафы для банков-нарушителей и тюремное заключение - для их менеджеров. Единственным условием раскрытия тайны является подозрение в коррупции или в отмывании денег. С 2005 года ЕС отменяет тайну банковских вкладов в целях борьбы с незаконными финансовыми операциями (на Швейцарию не распространяются действующие в ЕС правила раскрытия счетов по требованию полицейских или налоговых служб).

М. С. Любский.